Wykładowca:
Iwona Nowak – Przybylska – Praktyk z ponad 20 letnim stażem w zawodzie. Od 18 lat Główny Księgowy. Właścicielka Kancelarii Finansowo-Księgowej. Ukończyła Uniwersytet Ekonomiczny we Wrocławiu na Wydziale Zarządzania i Informatyki oraz Nauk Ekonomicznych o kierunkach: Zarządzanie Przedsiębiorstwem, Zarządzanie nieruchomościami, Zarządzanie Instytucjami Opieki Zdrowotnej i Społecznej. Od 15 lat trener grup szkoleniowych z zakresu księgowości, rachunkowości finansów, ZFŚS, naliczania płac.
Program opracowała Iwona Nowak-Przybylska. Zakaz wszelkiego kopiowania, powielania programu bez zgody autora.
Serdecznie zapraszamy do udziału w szkoleniu, które ma na celu zaprezentowanie w zrozumiały i atrakcyjny sposób zarządom i pracownikom przedsiębiorstw zasad tworzenia i oszczędzania w ramach PPK. Chcemy ułatwić Państwu sprawne przygotowanie się do nowych ustawowych wymogów i wyzwań w zakresie PPK.
Regulacje dotyczące PPK wprowadzają szereg rozwiązań nieznanych do tej pory systemowi dodatkowego emerytalnego oszczędzania.
Podczas zajęć omówimy jak funkcjonować mają w praktyce PPK a szczególny nacisk położymy na te tematy, które są istotne dla działów personalnych i płac.
Po zakończeniu szkolenia, umożliwiamy Państwu skorzystanie z dodatkowych konsultacji, zagadnień związanych z tematyką wybranego szkolenia, GRATIS! Niezależnie od dyskusji prowadzonych w trakcie zajęć i po nich oferujemy nieodpłatny telefoniczny kontakt z trenerem dla omówienia aplikacji wybranych rozwiązań.
Umożliwiamy również Państwu skorzystanie z odpłatnego audytu przeprowadzonego w odpowiedniej dla niego lokalizacji, dotyczącego tematyki szkolenia bądź innych dodatkowych zagadnień. Pozwoli to dokonać walidacji, przedstawić propozycję wdrożenia usprawnień i poprawy efektywności realizowanych zadań.
Szkolenie to realizujemy również jako szkolenie zamknięte (po więcej szczegółów zapraszamy do kontaktu!)
PROGRAM SZKOLENIA
Kto to jest osoba zatrudniona a kto jest uczestnikiem w rozumieniu ustawy o PPK:
- Osoba zatrudniona – jakie musza być spełnione warunki aby uznać osobę za zatrudnioną
- Kiedy zatrudnionego w potocznym rozumieniu tego słowa należy uznać za osobę zatrudnioną w rozumieniu ustawy o PPK?
- Kto to jest Uczestnik programu PPK ?
- Zasady uczestnictwa w Pracowniczym Planie Kapitałowym.
- Czy przedsiębiorcy i członkowie zarządów mogą stać się uczestnikami PPK.
- Pracownicy młodociani a uczestnictwo w PPK? Jakie warunki musza być spełnione .
- Wiek osoby zatrudnionej a uczestnictwo w PPK – w jaki sposób prawidłowo weryfikować wiek uczestnika?
- Długość okresu zatrudnienia a uprawnienia do uczestnictwo w PPK.
- Różnych form zatrudnienia a określenie okresu uprawniającego do uczestnictwa w PPK
II. Zasady zawierania umowy o zarządzanie w praktyce:
- Co to jest umowa o zarządzanie PPK
- Jakie są zasady wyboru instytucji finansowej.
- Jakie są zasady zawarcia umowy o zarządzanie PPK
- Jakie są terminy zawarcia umowy o zarządzanie PPK.
- Jak określić treść umowy o zarządzanie PPK
- Jakie są zasady wypowiedzenia umowy o zarządzanie PPK
- Wypowiedzenie umowy o zarządzanie PPK a przekazywanie wpłat do PPK
- Zmiana instytucji finansowej a dokonywanie zmian w umowie o zarządzanie PPK
III . Wybór instytucji finansowych:
- Czy wybierając po 1 stycznia 2021 r. instytucję finansową, która będzie zarządzała
środkami PPK, jednostki samorządu terytorialnego zawsze będą zobowiązane stosować
Prawo zamówień publicznych? - Jak przy wyborze instytucji finansowej zarządzającej PPK prawidłowo określić wartość
zamówienia publicznego? - Czy jednostka sektora finansów publicznych, która przy wyborze instytucji finansowej
będzie zobowiązana do stosowania Prawa zamówień publicznych, może zawrzeć umowę
o zarządzanie PPK na czas nieoznaczony? - Zgodnie z art. 7 ust. 3 ustawy o PPK wyboru instytucji finansowej dokonuje się w
szczególności na podstawie oceny proponowanych przez instytucje finansowe warunków
zarządzania środkami gromadzonymi w PPK, ich efektywności w zarządzaniu aktywami
oraz posiadanego przez nie doświadczenia w zarządzaniu funduszami inwestycyjnymi lub
funduszami emerytalnymi. Wyboru dokonuje się, mając także na uwadze najlepiej
rozumiany interes osób zatrudnionych. Jednocześnie art. 241 ust. 3 nowego Prawa
zamówień publicznych wskazuje, że kryteria oceny ofert nie mogą dotyczyć właściwości
wykonawcy, w szczególności jego wiarygodności ekonomicznej, technicznej lub
finansowej. Jak pogodzić kryteria wyboru instytucji finansowej wskazane w ustawie o PPK
z kryteriami określonymi w nowym Prawie zamówień publicznych? - Jednostki sektora finansów publicznych obawiają się, że krótkie i ograniczone ostateczną datą zawarcia umowy o zarządzanie PPK terminy mogą utrudnić im przeprowadzenie postępowania o udzielenie zamówienia publicznego? Czy w takiej sytuacji mogą liczyć na specjalne traktowanie?
IV. Zasady zawierania umowy a prowadzenie PPK w praktyce:
- Co to jest umowa o prowadzenie PPK
- Jakie są zasady zawarcia umowy o prowadzenie PPK.
- Jakie są terminy zawarcia umowy o prowadzenie PPK.
- Jakie są termin na zawarcie umowy o prowadzenie PPK dla osób zatrudnionych w tzw.
okresie przejściowym. - Jakie obowiązki spoczywają na pracodawcy przy ponownym zatrudnieniu pracownika .
- Jakie są zasady zawierania umów o prowadzenie PPK w okresie nieobecności osoby
zatrudnionej oraz w imieniu osób nowo zatrudnionych - Deklaracja rezygnacji – jakie niesie za sobą skutki.
V. Wpłaty do PPK w praktyce:
- Jak ustalić podstawy do naliczania wpłat do PPK.
- Czy Tzw. „trzydziestokrotność” wpływa na naliczanie wpłat do PPK.
- Ustanie zatrudnienia a naliczanie wpłat do PPK.
- Jak dokonać naliczeń wpłat do PPK dla osób:
a) przebywających na urlopach wychowawczych i pobierających zasiłki macierzyńskie,
b) przebywających na zwolnieniach lekarskich,
c) korzystających z urlopów bezpłatnych. - Jak prawidłowo dokonać naliczeń wpłaty do PPK w sytuacji:
- złożenia wniosku o obniżenie wpłaty podstawowej finansowanej przez uczestnika PPK, sposób ustalania kwoty wynagrodzenia uprawniającego do obniżenia wpłaty podstawowej przez uczestnika PPK, konsekwencje obniżenia wpłaty podstawowej w przypadku błędnego ustalenia wysokości wynagrodzenia uprawniającego do zmniejszenia wpłaty, złożenia wniosku o naliczanie wpłaty dodatkowej finansowanej przez uczestnika PPK, zmiany wysokości wpłaty dodatkowej, rezygnacji z wpłaty dodatkowej.
Wzory dokumentów do złożenia w/w wniosków .
VI. Wpłata pracodawcy do PPK a obowiązek podatkowy:
- Jak naliczyć prawidłowo zaliczkę na podatek dochodowy od wpłat pracodawcy.
- Kiedy powstaje przychód po stronie pracownika.
- Wpłata do instytucji finansowej a moment pobrania zaliczki – przykłady.
VII. Rezygnacja z dokonywania wpłat do PPK:
- Jaka jest podstawa zaprzestania naliczania i odprowadzania wpłat do PPK ?
- Deklaracja rezygnacji z dokonywania wpłat a obowiązek skorygowania naliczeń wpłat do PPK na listach płac.
- Rezygnacja z dokonywania wpłat a 4 letnie okresy wznowienia naliczeń.
- Złożenie deklaracji z rezygnacją z dokonywania wpłat a ponowne zatrudnienie.
- Złożenia przez pracownika rezygnacji z dokonywania wpłat a korekty naliczenia wpłat do PPK
- Naliczanie wpłat do PPK w razie śmierci uczestnika PPK
- Potrącenia z wynagrodzenia uczestnika PPK
VIII. Obowiązki pracodawcy w zakresie PPK:
- Obowiązki informacyjne pracodawcy
- Obowiązek prowadzenia dokumentacji
- Okres przechowywania dokumentacji związanej z PPK
IX. PPK a ZUS czyli zasady raportowania wpłat do PPK na ZUS RCA.
X. Dane osobowe w świetle ustawy o RODO a przekazywanie danych osobowych do instytucji finansowej.
XI. Przepisy karne w związku z niewłaściwym wykonywaniem obowiązków w zakresie PPK .