KONFERENCJA DOCHODY MIĘDZYNARODOWE 2024/2025 r.
Szanowni Państwo,
z wielką przyjemnością zapraszamy Państwa na wyjątkową edycję Konferencji z zakresu DOCHODÓW MIĘDZYNARODOWYCH 2024/2025. Podczas Konferencji kompleksowo omówimy niezbędne dyrektywy unijne, modele zagranicznych wyjazdów pracowników, aspekty podatkowe, ubezpieczenia społeczne, wymagania administracyjne, warunki pracy i wynagrodzenia, a także opowiemy, jak przygotować się do kontroli ze strony zagranicznych i krajowych inspekcji.
Do kogo skierowana jest konferencja?
- Specjalistów oraz Praktyków ds. Kadr i Płac
- Dyrektorów oraz Kierowników działów personalnych
- Specjalistów ds. rozliczeń dochodów międzynarodowych
- Specjalistów ds. global mobility
- Specjalistów ds. delegowania pracowników
- Specjalistów ds. zatrudniania cudzoziemców
- HR Business Partnerów
- Osób zarządzających międzynarodowymi przedsiębiorstwami
- Wszystkich osób, które zajmują się zagadnieniami związanymi z międzynarodową mobilnością pracowników w obszarze krajów UE/EOG, delegowaniem pracowników do pracy za granicę oraz zatrudnianiem cudzoziemców w Polsce.
Dlaczego warto wziąć udział w konferencji?
- Najlepsza ekspercka wiedza od wieloletnich praktyków z dziedziny delegowania pracowników oraz zatrudniania cudzoziemców.
- Solidny, naszpikowany konkretną wiedzą merytoryczną program konferencji.
- Kompleksowo omówimy niezbędne dyrektywy EU, modele zagranicznych wyjazdów pracowników, aspekty podatkowe, ubezpieczenia społeczne, wymagania administracyjne, warunki pracy i wynagrodzenia, a także opowiemy, jak przygotować się do kontroli ze strony zagranicznych i krajowych inspekcji.
- Zapoznamy Państwa ze wszystkimi najważniejszymi i kłopotliwymi aspektami przepisów w obszarze dochodów międzynarodowych – zarówno pracowników delegowanych za granicę, jak i cudzoziemców zatrudnionych w Polsce.
- Podamy Państwu konkretne rekomendacje i rozwiązania, które należy stosować w codziennej praktyce, aby nie narazić się na błędy.
- Oferujemy możliwość zadawania pytań, dyskusij, wymiany doświadczeń, czyli w pełni aktywny udział podczas konferencji.
- Zapewniamy wszystkim uczestnikom indywidualny udział w sesji pytań przy stolikach eksperckich.
- Przekażemy Państwu obszerne i wartościowe materiały szkoleniowe w formie papierowej i elektronicznej.
Zapraszamy serdecznie!
Organizatorzy konferencji: CWPP, EURO-LOHN, EURO-TAX
WYKŁADOWCY KONFERENCJI
Łukasz Żak
Prawnik, od ponad 15 lat specjalizujący w zagadnieniach związanych z szeroko rozumianym tematem Global Mobility w szczególności transgranicznym świadczeniem usług i delegowaniem pracowników, a także w zagadnieniach związanych z problematyką zatrudniania cudzoziemców. Of counsel w kancelarii Szuszczyński Kamińska sp.k. w Poznaniu, ekspert ds. współpracy międzynarodowej przedsiębiorstw w Związku Pracodawców Pomorza Zachodniego, aktywny członek Zachodniopomorskiego Klastra Morskiego. Ekspert i doradca w licznych inicjatywach i projektach wspierających polskie przedsiębiorstwa w rozwoju krajowym i zagranicznym. Uczestnik wielu konferencji oraz spotkań branżowych. Przeprowadził ponad 650 szkoleń w obszarze swojej specjalizacji, na co dzień wspiera polskie i zagraniczne firmy w bezpiecznej realizacji procesów transgranicznego świadczenia usług m.in. w takich krajach jak Niemcy, Dania, Austria, Szwajcaria, Holandia, Wielka Brytania, Szwecja.
Ewa Szczap
Menedżer Działu Weryfikacji i PIT w Grupie Kapitałowej Euro-Tax.pl S.A. Specjalistka od zeznań podatkowych PIT-36 z PIT/ZG oraz od urzędowych zaświadczeń z ponad 18 letnim doświadczeniem. Na codzień pozostaje w stałym kontakcie z urzędami skarbowymi z całej Polski, szczególnie w odniesieniu do zeznań podatkowych PIT (PIT-36 z PIT/ZG) oraz zaświadczeń o dochodach dla zagranicznych organów skarbowych (UE/EOG, EU/EWR, UE/WE, EU/EEA) . Dział, którym kieruje przygotowuje rocznie ok 11.000 PIT-ów z uwzględnieniem dochodów zagranicznych oraz pozyskuje tyle samo zaświadczeń o dochodach do celów zagranicznych rozliczeń podatkowych. Absolwentka Akademii Ekonomicznej im. O. Langego we Wrocławiu (obecny Uniwersytet Ekonomiczny).Od 20 lat związana z podatkami i stale poszerzająca swoją wiedzę w tym zakresie na licznych kursach i warsztatach, szczególnie w obszarze podatku dochodowego od osób fizycznych pracujących poza granicami Polski, umów o unikaniu podwójnego opodatkowania oraz unijnych regulacji dotyczących przepływu dóbr, usług i pracowników. Doświadczenie zawodowe zdobywała równolegle jako samodzielna księgowa spółek z o.o. oraz jednoosobowych działalności gospodarczych, jak i jako specjalista ds. podatków w spółkach doradztwa podatkowego w Polsce i w Niemczech, gdzie przygotowywała m.in. niemieckie rozliczenia podatkowe dla Polaków prowadzących działalność gospodarczą w Niemczech.
Joanna Podgajna-Samól
Wiceprezes Euro-lohn Sp. z o.o. oraz Dyrektor ds. sprzedaży i rozwoju marki. Szkoleniowiec z zakresu prawa pracy i podatków w Niemczech z ponad 15 letnim doświadczeniem. Posiada bogate doświadczenie praktyczne jako szkoleniowiec z zakresu prawa pracy i podatków w Niemczech. Prowadzi liczne audyty dla firm, które wykonują prace w Niemczech. Ponadto jest psychologiem biznesu, Dyrektorem ds. Rozwoju i Sprzedaży oraz członkiem zarządu w Euro-lohn sp. z o.o.
Marta Węglewska
Dyrektor B2B. Od niemal 15 lat związana z Grupą Kapitałową Euro-Tax.pl S.A. Odpowiedzialna za współpracę z partnerami biznesowymi w Polsce i za granicą oraz za wspieranie rozwoju firmy w obszarach sprzedaży, marketingu i podatków zagranicznych. Grupa Kapitałowa Euro-Tax.pl s.s., specjalizuje się w rozliczaniu podatku dla klientów indywidualnych, pracujących w Niemczech, Holandii, Belgii, Austrii, Wielkiej Brytanii czy Irlandii. Zbudowała od podstaw siatkę partnerów B2B i system wsparcia szkoleniowego oraz marketingowego dla współpracujących firm. W Polsce i innych krajach od wielu lat dzieli się wiedzą i doświadczeniem, wdraża i nadzoruje nie tylko rozwiązania wspierające samych partnerów biznesowych, ale również działy B2B. Pełni także rolę konsultanta merytorycznego w największych projektach Grupy Kapitałowej Euro-Tax.pl s.a., poczynając od rozwoju produktów, poprzez sprzedaż, marketing, aż po komunikację).
Danuta Denkiewicz
Doradca podatkowy, były pracownik Izby Skarbowej w Warszawie. Autorka licznych artykułów w zakresie prawa podatkowego w Gazecie Prawnej, Poradniku GP, Rzeczpospolitej. Od ponad 20 lat prowadzi szkolenia z zakresu dochodów międzynarodowych pracowników delegowanych do pracy za granicę oraz cudzoziemców pracujących w Polsce, opodatkowania, oskładkowania wynagrodzeń, naliczania listy płac, ubezpieczeń społecznych, podatku dochodowego od osób fizycznych. Wysoko oceniany ekspert przez uczestników szkoleń oraz konferencji za jasny i praktyczny przekaz często trudnych i zawiłych przepisów.
dr Michał Szypniewski
Doktor nauk prawnych, specjalista prawa pracy, wykładowca w Katedrze Prawa Pracy Uniwersytetu Gdańskiego, posiada kilkuletnie doświadczenie w indywidualnym i zbiorowym prawie pracy. Ceniony ekspert z zagadnień delegowania pracowników i zatrudniania cudzoziemców. Referent na wielu polskich i międzynarodowych konferencjach z tematyki prawa pracy. Autor kilkunastu publikacji naukowych i popularnonaukowych, w tym najnowszej książki wydanej przez Wolters Kluwer pt.: „Zatrudnianie w Polsce cudzoziemców spoza UE” oraz „Ochrona interesu pracownika delegowanego w ramach świadczenia usług w Unii Europejskiej”. Zaangażowany w liczne projekty międzynarodowe. Prowadzi warsztaty adaptacyjne dla cudzoziemców przyjeżdżających do Polski, jak również warsztaty z zakresu komunikacji międzykulturowej i pracy z osobami wywodzącymi się z innej kultury dla szerokich grup odbiorców. Skomplikowane zagadnienia prawnicze stara się przedstawiać prosto i konkretnie. Prowadzi szkolenia z tematyki global mobility oraz delegowania pracowników, w tym dla globalnych korporacji, jak również inspektorów organów nadzoru.
PROGRAM KONFERENCJI
* Możliwość udziału w jednym wybranym dniu (stacjonarnie lub online).
Dzień 1 Konferencji – 3 grudnia 2024 r.
DELEGOWANIE DO PRACY ZA GRANICĘ – PODATKI, SKŁADKI, PRAWO PRACY
8.00 – 9.00 – rejestracja uczestników
Panel 1: 9.00 – 10.30
Prawo UE dotyczące delegowania pracowników w związku ze swobodą świadczenia usług transgranicznych
- Warunki delegowania wynikające z Dyrektyw PE i Rady.
- Różnice pomiędzy delegacją/oddelegowaniem, a użyczaniem pracowników.
- Delegowanie krótko i długoterminowe.
- Warunki wynagradzania pracowników delegowanych.
- Delegowanie cudzoziemców (m.in. obywateli Ukrainy, Rosji czy Białorusi) do krajów UE.
- Tworzenie umów dla pracowników transgranicznych.
- Wymogi administracyjne w państwach przyjmujących.
- Wyjazdy pracowników do krajów spoza UE oraz EOG.
10.30 – 10.45 – Przerwa na kawę.
Panel 2: 10.45 -12.45
Zabezpieczenie społeczne i obowiązek podatkowy pracowników delegowanych
- „Unijne” przepisy w zakresie koordynacji systemów zabezpieczenia społecznego.
- Ubezpieczenie pracownika oddelegowanego w systemie kraju pochodzenia.
- Delegowanie pracowników a praca w co najmniej 2 państwach – jak prawidłowo przygotować dokumentację kontrolną dla ZUS.
- Zaświadczenie A1 w codziennej praktyce: art. 12 czy 13 rozporządzenia nr 883/2004. zaświadczenie A1 a podróż służbowa, pojęcie znacznej działalności gospodarczej – problemy z uzyskaniem zaświadczenia A1, kontrole ZUS wydanych zaświadczeń A1.
- Zastępowalność pracowników delegowanych w kontekście kontraktów długoterminowych.
- Ogólne zasady opodatkowania dochodów z pracy najemnej podatkiem PIT.
- Miejsce zamieszkania i obowiązek podatkowy.
- Umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania – podział, zastosowanie, istota, skutki podatkowe.
- Konwencja MLI – istota i wpływ na dwustronne umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania.
- Oddelegowanie oraz praca zdalna dla podmiotu zagranicznego bez siedziby w Polsce, a obowiązki podatkowe.
- Polskie zeznanie podatkowe z ujęciem dochodów zagranicznych w praktyce.
- Wpływ sposobu rozliczenia PIT w Polsce na rozliczenie zagraniczne.
12:45 – 13.30 przerwa na obiad
Panel 3: 13.30 -15.15
Delegowanie na terytorium Niemiec i rozliczanie płac w Niemczech
- Uzyskanie niezbędnych pozwoleń, licencja agencji pracy w Niemczech.
- Krok po kroku od uprawnień do legalnego zatrudnienia pracownika z podziałem na firmy podwykonawcze oraz agencje pracy.
- Minimalne wynagrodzenie w Niemczech – podział na najpopularniejsze branże.
- Układy zbiorowe – Tarifvertrag.
- Komplet dokumentów dla pracownika przed rozpoczęciem pracy w Niemczech.
- Konta czasu pracy.
- Reguła 183 dni.
- Zakład podatkowy w Niemczech – kiedy powstaje?
- Rola formularza A1 oraz karty EKUZ.
- Przygotowanie do kontroli z podziałem na instytucje: Zollamt, Finantzamt, Federalna Agencja Pracy oraz kasy chorych w Niemczech.
- Zameldowanie na terenie Niemiec – czy jest obowiązkowe?
- Izba Rzemieślnicza w Niemczech – w jakich sytuacjach niezbędne są rejestracje i uzyskanie pozwolenia na wykonywanie prac.
15.15 – 15.30 – przerwa na kawę
c.d. Panel 3: 15.30 -16.15
- Klasy podatkowe.
- IDnummer oraz Steuernummer dla pracownika.
- Wysokość zaliczki na podatek w Niemczech a sytuacja życiowa.
- Rozliczanie płac w Niemczech – omówienie abrechnungów oraz LSB.
- Wymiar urlopu w Niemczech.
- Normy czasu pracy.
- Dodatki do wynagrodzeń obowiązkowe i nieobowiązkowe.
- Optymalizacja podatkowa – omówienie symulacji.
- Rozliczenie składek ZUS.
- Zgłoszenia oraz rozliczenia do niemieckich kas chorych – krok po kroku.
- Rozliczenia roczne w Niemczech.
Panel 4: 16.15 -17.00
Rozliczanie PIT w Polsce z wykazaniem dochodów zagranicznych (Niemcy), kontrole/inspekcje w danym kraju – zakres, prawa i obowiązki
- Podstawowe informacje dotyczące rozliczeń w Niemczech.
- Kwoty wolne od podatku.
- Progi dochodowe.
- Ograniczony i nieograniczony obowiązek podatkowy.
- Rozliczenie indywidualne a wspólne.
- Obowiązek rozliczenia pracownika.
- Diety oraz ulgi.
- Zaświadczenia o dochodach UE/EOG.
- Zasiłki.
- Co wpływa na wysokość zwrotu podatku.
- Zaliczki na poczet przyszłej niedopłaty – w jakich sytuacjach występują.
- Przykłady rozliczeń rocznych z uwzględnieniem ulg oraz bez nich.
Dzień 2 Konferencji – 4 grudnia 2024 r.
ZATRUDNIANIE CUDZOZIEMCÓW – PODATKI, SKŁADKI, ASPEKTY PRAWNE. Jakie zmiany w przepisach w 2025 roku?
8.00 – 9.00 – rejestracja uczestników
Panel 1: 9.00 – 11.00
Procedury administracyjne dotyczące wjazdu i legalnego pobytu cudzoziemców na terenie RP
- Pobyt obywateli UE/EOG i obywateli państw trzecich (m.in. obywatele Białorusi, Gruzji, Indii, regionu Azji i Ameryki Płd.).
- Pobyt obywateli Ukrainy – najnowsza nowelizacja przepisów specustawy wojennej w zakresie pobytu i pracy obywateli Ukrainy.
- Nowe kategorie zezwoleń na pobyt czasowy dla obywateli Ukrainy – osoby z PESEL UKR oraz osoby objęte ochroną czasową.
- Procedura NOWEGO ZEZWOLENIA NA POBYT dla obywateli Ukrainy (UKR).
- Ruch bezwizowy, ruch wizowy – rodzaje wiz, (wizy wydane przez inne kraje).
- Ochrona międzynarodowa (status uchodźcy, ochrona uzupełniająca).
- Zezwolenie na pobyt czasowy /karta pobytu – zmiany w procedurach po nowelizacji przepisów.
- Zezwolenie na pobyt stały i zezwolenie na pobyt dla rezydenta długoterminowego.
- Jak dokonać analizować dokumenty pobytowe cudzoziemców oraz sprawdzać długość legalnego pobytu w Polsce.
11.00 – 11.20 – przerwa na kawę
Panel 2: 11.20 – 13.20
Podstawy legalnej pracy cudzoziemców w Polsce
- Cudzoziemcy zwolnieni z obowiązku posiadania zezwoleń na pracę.
- Powiadomienia po nowelizacji – UWAGA ZMIANY !! od 1 lipca 2024 roku.
- Kiedy powiadomienie do UP jest konieczne – zapisy zezwoleń na pobyt, zezwoleń na pracę?
- Tryb uproszczony legalizacji pracy cudzoziemców – „procedura oświadczeniowa” – czy zmiana pracy wymaga nowego oświadczenia?
- Zezwolenie na pracę – rodzaje – jaki rodzaj zezwolenia jest konieczny w danej sytuacji?
- Zezwolenie na pobyt i pracę – tryb wydawania, zmiana pracodawcy i zamiana warunków pracy – procedury po zmianach ustawy.
- Zezwolenie na pobyt – szczególne przypadki: naukowcy, pracownicy wykwalifikowani, łączenie rodzin – tryb wydawania – procedury po zmianach ustawy.
- Zatrudnienie bez konieczności posiadania zezwolenia na pracę – analiza przypadków.
- Jak analizować dokumenty dotyczące zatrudnienia cudzoziemców.
- Cudzoziemiec a rodzaje umów o pracę – czy zamiar jest wiążący? czy mogą być więcej niż 3 umowy?
- Zatrudnienie studentów i absolwentów.
- Skutki nielegalnego zatrudnienia cudzoziemców.
13.20 – 14.00 – przerwa na obiad
Panel 3: 14.00 – 16.00
Składki ZUS i podatki cudzoziemców pracujących w Polsce i za granicą
- Miejsce wykonywania pracy a składki ZUS.
- Miejsce opłacania składek na ubezpieczenia określone w przepisach wspólnotowych, umowach międzynarodowych i w polskim prawie.
- Kiedy cudzoziemiec podlega oskładkowaniu za granicą, a kiedy w Polsce?
- W jakich sytuacjach polski pracodawca staje się płatnikiem zagranicznych składek i jak przenieść obowiązki płatnika na ubezpieczonego?
- Zasady ozusowania cudzoziemców w Polsce.
- Ustalanie rezydencji podatkowej- certyfikat rezydencji podatkowej, oświadczenie o miejscu zamieszkania i zakres obowiązku podatkowego w Polsce.
- Opodatkowanie dochodów cudzoziemca ze stosunku pracy.
- Opodatkowanie dochodów cudzoziemca z umowy zlecenia, w tym:
-> 20% zryczałtowanym podatkiem dochodowym,
-> na zasadach ogólnych – pobór zaliczki na podatek dochodowy,
-> zgodnie z umową o unikaniu podwójnego opodatkowania.
- 20% zryczałtowany podatek od dochodów uzyskanych przy udziale stałej placówki.
- Zmiana rezydencji w ciągu roku podatkowego (ryczałt, zasady ogólne).
- Wykonywanie przez cudzoziemca pracy za granicą na podstawie umowy o pracę i zlecenia – obowiązki płatnika w Polsce.
- Opodatkowanie umów o dzieło, kiedy umowę o dzieło zawarta z cudzoziemcem jest zgłaszana do ZUS.
- Opodatkowanie i ubezpieczenie zdrowotne zagranicznych członków zarządu i rad nadzorczych.
- PESEL jako identyfikator podatkowy– dla cudzoziemców.
- Obowiązki płatnika: informacje PIT-11 i IFT-1/IFT-1R.
- Zeznania podatkowe cudzoziemców w polskich urzędach skarbowych.
Nasza Konferencja DOCHODY MIĘDZYNARODOWE w 2024/2025 r. zapewni Państwu rzetelną i praktyczną wiedzę.
Uczestnicy zainteresowani noclegiem w Warsaw Presidential Hotel (dawny Hotel Mariott)***** mogą liczyć na specjalną cenę. Aby ja otrzymać – prosimy o kontakt na e-mail: szkolenia@cwpp.pl